Ubezpieczenia emerytalne w III filarze to propozycja dla tych osób, które chcą dodatkowo zabezpieczyć się na przyszłość. Tego rodzaju ubezpieczenie kryje za sobą kilka propozycji. Należą do nich rozpowszechnione pracownicze programy emerytalne, w których to po za obowiązkową składką ZUS, pracodawca odprowadza nieobowiązkową składkę. To w jakiej części pracodawca pokrywa dodatkową składkę jest ustalane zgodnie z przyjmowanym w danym zakładzie modelem finansowania. Pracowniczy program emerytalny może być prowadzony w następujący sposób:

• Pracowniczego funduszu emerytalnego
• Grupowego ubezpieczenia inwestycyjnego obejmującego pracowników
• Na podstawie umowy o wnoszeniu przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego¹

Inną propozycją są indywidualne konta emerytalne (IKE), dzięki którym mamy możliwość uniknięcia 19% podatku od zysków kapitałowych. Warto zaznaczyć, że wpłaty na takie konto nie mogą przekraczać 150 procent średniego wynagrodzenia, które jest prognozowane na dany rok. Możliwość zakładania indywidualnych kont emerytalnych oferują fundusze inwestycyjne, biura maklerskie, towarzystwa ubezpieczeniowe oraz banki.

Zaletą tego rodzaju kont jest to, że pieniądze w przypadku śmierci nie przepadają jak ma to miejsce w przypadku składek ZUS, lecz przechodzą na spadkobierców. Pieniądze z III filaru nie leżą na naszym koncie, nie zjada ich biurokratyczna machina a są inwestowane min. w akcje na długi okres czasu.

Nie cieszą się one jednak tak wielką popularnością, zapewne ze względu na ograniczoność możliwości wpłat oraz wcale niezachęcające ulgi podatkowe. Jednak różnorodność form oszczędzania od lokat bankowych po fundusze inwestycyjne, pozwala każdemu znaleźć coś dla siebie. Ważne jest przede wszystkim konsekwentne i długoterminowe lokowanie gotówki. Inwestowany kapitał wcale na początku nie musi być niebotycznie wysoki.

Zapewne na brak zainteresowania indywidualnym oszczędzaniem emerytalnym ma wpływ nie tylko niewysoka zamożność Polaków, ale przede wszystkim brak dostatecznej wiedzy na temat funkcjonowania III filaru, a to w konsekwencji zmniejsza nasze szanse na wyższą emeryturę w przyszłości.

1. http://www.bankier.pl/fo/emerytury/multiarticle.html/467572,,Czy-warto-zainwestowac-w-III-filar.html (12.03.2007)